Administração de Caixa nas Instituições Financeiras

Instituições financeiras não vendem produtos e não prestam serviços da forma tradicional pois seu principal recurso é o dinheiro, estas instituições trabalham com dinheiro de terceiros, que são os seus clientes e estes  depositam suas economias na instituição e ou buscam crédito para atender suas necessidades, bancos são empresas que operam seu negócio através da intermediação de produtos e serviços que transformam dinheiro em dinheiro, sua matéria prima é o dinheiro, sendo o dinheiro proveniente de capital próprio ou de depósito oriundo dos seus clientes, e seu lucro é obtido através da cobrança de tarifas, taxas e juros que incidem sobre os produtos e serviços oferecidos e prestados, são prestadores de serviços de intermediação financeira entre os que aplicam e os que emprestam, visam atender as demandas do mercado financeiro quanto a oferta de produtos e serviços voltados para poupança, investimento, conta corrente, crédito, empréstimo e financiamento, é uma atividade  de negócio voltada para gerir recursos financeiros de seus clientes. 

As instituições financeiras se prestam para guardar, manter, proteger, gerir, investir e gerar lucro através da administração de ativos de terceiros, o dinheiro é captado através de operações de poupança que rendem aos clientes pagamento de juros pelo recurso aplicado, e com este recurso estas instituições financiam ou emprestam a outros clientes para que realizem suas vontades, cobrando uma taxa em juros pelo recurso disponibilizado, ou seja, o mesmo dinheiro que é captado para poupança também é usado para empréstimo ou financiamento, o lucro advêm da diferença entre o custo da captação do recurso e do recebimento do que é cobrado para emprestar ou financiar o mesmo recurso, existem também a cobrança de tarifas de administração que cobrem os custos dos serviços oferecidos. Para captação do dinheiro no mercado financeiro as instituições se valem da oferta de uma variedade de produtos e serviços que visam beneficiar e serem atrativas para seus clientes, estes recursos quando captados não ficam estanques na instituição, a partir destes são oferecidos ao mercado uma outra gama variada de produtos e serviços visando emprestar ou financiar aqueles clientes que buscam recursos para atender as suas necessidades, nunca os recursos ficam parados, sempre estão sendo administrados para melhor prover o mercado financeiro de recursos para que este tenha liquidez, fluidez e seja utilizado para realização de negócios no que tange ao seu desenvolvimento e fazer o dinheiro circular no mercado. 

Os recursos que entram em caixa e diariamente são aplicados, investidos, emprestados e utilizados para financiar o desenvolvimento dos mercados, seja ele industrial, agrícola, comercial ou a prestação de serviços, e quanto o recurso entra em caixa tem que ser separado do que é recurso próprio, do que é recurso de terceiro, bem como do que é cobrado para custear cada serviço em relação aos diversos produtos oferecidos, recursos de terceiros são administrados pelas instituições, pelo qual é paga uma taxa em juros para ser obtido o recurso e pagar o cliente por este ter aplicado na instituição financeira, descontados a tarifa de administração e os impostos em relação ao rendimento quando for o caso, enquanto no caso do recurso que é destinado a crédito, seja ele para empréstimo ou financiamento, é cobrado juros para se disponibilizar o recurso durante o período contratado, este recurso é devolvido acrescido de juros, incluído a correção monetária, e as taxas de administração pertinente aquela aplicação, o lucro das instituições financeiras advém da diferença entre captação e disponibilização do dinheiro, sendo que estão incluídos neste contexto todos os custos operacionais das instituições, como custeio de recursos humanos,  operacional, de instalações, impostos, taxas públicas e tudo que envolve a atividade financeira. 

A dinâmica da administração envolve uma complexa tarefa diária entre o que se tem em caixa e o que é disponibilizado para fins da atividade das instituições financeiras. Instituições financeiras também aplicam seus recursos no mercado quando lhes é conveniente, aplicam em papéis do governo, aplicam em outras instituições privadas e ou investem em mercados futuros, que são papéis com projeções de ganhos futuros mas que ainda não foram constituídos. Quando operam com baixa liquidez ou seja com pouca disponibilidade de recursos, e quando os mercados ficam restritivos em função dos riscos e incertezas, elas limitam a disponibilidade de recursos para o mercado, o que torna o fluxo e a liquidez mais restrito e pouco acessível, visto o desestimulo para aplicação dos recursos, neste caso seus lucros também tendem a ser menores em consequência da diminuição das operações de financiamento ou empréstimo, embora sejam mais atrativas para poupança, pois o poupador busca segurança para suas economias quando há incertezas quando aos encaminhamentos da economia local ou Global.